Можно ли вернуть деньги по медицинскому полису за платные брекеты?

Как получить налоговый вычет

Кто может получить налоговый вычет

Налоговый вычет за лечение зубов и установку брекетов можно получить, если:

  • вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ 13%;
  • вы оплачивали свое лечение или лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет;
  • прошло не более трех лет с момента лечения. В 2017 году можно получить вычет за 2014, 2015 и 2016 годы.

Перед тем как заключить с клиникой договор на лечение, уточните, сможете ли вы получить налоговый вычет. Клиника может быть и государственной и частной — главное, чтобы у нее была лицензия гособразца. В нормальных клиниках вас сразу спросят про вычет и помогут подготовить документы. Если выдать справку для налоговой в клинике отказываются, не связывайтесь с ней. Скорее всего, такая клиника работает по незаконным схемам и уходит от налогов.

Максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета — 120 000 рублей. Эта сумма включает все социальные налоговые вычеты: на лечение, обучение, благотворительность и остальные. Максимальный размер вычета, который можно получить за один год, — 15 600 рублей (13% от потраченной суммы).

Трата Сумма
Первичная консультация 1500 Р
Снимок 1500 Р
Слепок 2600 Р
Удаление сложного зуба мудрости 5500 Р
Удаление двух многокорневых зубов 4400 Р
Удаление однокорневого зуба 1600 Р
Одна пломба 4000 Р
1 дуга керамических брекетов 40 000 Р оборудование
1 дуга металлических брекетов 30 000 Р оборудование
14 визитов к ортодонту 21 000 Р
Пружина для исправления прикуса 3000 Р оборудование
Три пакета резинок для исправления прикуса 300 Р оборудование
Замена сломавшегося замка на брекетах 500 Р оборудование
Снятие брекетов 7000 Р
Изготовление кап 5600 Р
«Эйрфлоу» 1500 Р

Трата

Первичная консультация

Трата

Удаление сложного зуба мудрости

Трата

Удаление двух многокорневых зубов

Трата

Удаление однокорневого зуба

Трата

1 дуга керамических брекетов (оборудование)

Трата

1 дуга металлических брекетов (оборудование)

Трата

14 визитов к ортодонту

Трата

Пружина для исправления прикуса (оборудование)

Трата

Три пакета резинок для исправления прикуса (оборудование)

Трата

Замена сломавшегося замка на брекетах (оборудование)

Общая сумма без учёта оборудования составила 56 000 Р. Налоговая вернула мне 7306 Р.

Как сэкономить на брекетах

  1. Спросите об акциях, которые проходят в клинике, — вдруг вы именно под них и подходите.
  2. Платите картой — получите кэшбэк, если у вас карта Тинькофф-банка. Вообще всегда платите картой Тинькофф-банка.
  3. Металлические брекеты существенно дешевле и быстрее двигают зубы — вам потребуется меньше визитов к ортодонту. Еще это металл в улыбке — что может быть лучше металла в улыбке?
  4. Стоимость брекетов и стоматологических услуг в крупных городах значительно выше, чем в небольших. Если хотите сэкономить, найдите клинику в другом городе, где то же лечение окажется дешевле. Но будьте готовы каждый месяц туда ездить.
  5. Брекет может сломаться. Будьте готовы в случае чего рвануть в клинику.
  6. Россия любит, когда вы исправляете прикус брекетами. Соберите документы и получите налоговый вычет — 13% от стоимости лечебных процедур.

В Постановлении Правительства РФ № 201 указывается, что для того, чтобы налогоплательщик мог получить возврат налога на лечение зубов, должны быть соблюдены следующие пункты:

  1. С заработной платы гражданина совершаются отчисления 13%.
  2. Полученная услуга относится к списку, который указан в нормативных актах (поэтому прежде, чем подать заявление на вычет, следует ознакомиться с данным перечнем).
  3. Налогоплательщик должен оплатить услугу самостоятельно (сюда же относится возможность оплаты за лечение родителей, детей или супруга / супруги).

Не могут рассчитывать на получение налогового вычета по лечению зубов следующие категории граждан:

  1. Официально безработные граждане.
  2. Неработающие пенсионеры (у которых не было дохода в предыдущие 3 года).
  3. ИП, которые зарегистрированы на упрощенной системе и ЕНВД.

Основания

Налоговым вычетом называется возвращение определенного процента от общей суммы израсходованных материальных средств.

Коррекция прикуса брекетами относится к категории социальных вычетов за оказанные платные общемедицинские услуги.

Подобная компенсация предоставляется в соответствии со следующей правовой документацией:

  1. Статьи № 219 НК России, в которой закреплено право всех, официально работающих граждан, на получение возмещения за лечение и приобретение препаратов, нужных при этом. Также указаны размеры возвратов с определением максимально допустимой суммы.
  2. Постановления Правительства за № 201. В нем представлен перечень общемедицинских услуг, препаратов и видов терапии, часть стоимости которых можно вернуть, а также список бумаг, требующихся для получения компенсации.
  3. Статьи № 210 п.3 НК РФ, где определены сроки подачи необходимой документации в налоговую службу и сроки получения возврата.
  4. Письма Министерства Финансов России за № 03-04-05/7-146, подписанных 27.01.2013 г. В нем оговорены условия, по которым ортодонтическая коррекция относится к возмещаемым услугам.
  5. Письма ФНС РФ от 20.12.2012 г. под № EД-3-3/4646, где определены причины отказа в получении возврата.

Определяем сумму вычета

Вопрос денег достаточно важен, так как лечение зубов — весьма недешевая процедура. В законе предусмотрен лимит в 15 600 рублей, что составляет 13% от 120 000 рублей.

То есть, потратив на услуги стоматологии больше указанной максимальной суммы, гражданин не сможет получить возврат полностью, и остаток превышения сгорает.

ПОДРОБНОСТИ:   За какое время выравниваются зубы в брекетах

Также необходимо учитывать, что если оплачиваются услуги как на свое лечение, так и родственников, то все эти суммы суммируются, и возврат рассчитывается с общей цифры.

Есть и еще одно ограничение. Это размер зарплаты, а, точнее, тот подоходный налог, который с нее уплачивается. Больше этой суммы, которая удерживается в течение года, вернуть не получится.

Но кроме простого лечения, для которого установлен лимит для возврата в 120 тыс. руб., существует понятие дорогостоящего лечения. И вот, если медицинская услуга включена в этот перечень, то возврат 13% можно произвести от полной суммы, которая была израсходована.

Сумма налогового вычета будет небольшой. Поэтому оптимизировать расходы на лечение помогает комплексный подход, когда используются еще акции и скидки на установку брекет системы и выбирается оптимальная по стоимости модификация брекетов.

Можно ли вернуть деньги по медицинскому полису за платные брекеты?

Благодаря новым технологиям процесс исправления неправильного прикуса можно сделать незаметным для окружающих. Такую возможность дало появление керамических брекетов. Их изобретение позволило людям, испытывающим переживания по поводу своего внешнего вида, беспрепятственно пользоваться услугами ортодонта. «Студия улыбки» предлагает своим пациентам эффективное лечение с применением керамических брекетов Clarity SL

150 000

Беспроцентная рассрочка на 12 месяцев!

Установка брекетов не относится к дорогостоящим медицинским услугам. А это означает, что компенсация за него рассчитывается в соответствии со статьей № 219 НК п. 2.

На практике это означает, что:

  1. Расходы за ортодонтическую коррекцию возмещаются только до 120 тыс. р. Значит, получить больше 15 600 р. не удастся (это и есть 13%). Если на исправление дефекта была затрачена меньшая сумма, то, соответственно, уменьшается и налоговый вычет.
  2. Поскольку лечение брекетами не отнесено к дорогостоящим услугам, в компенсации не засчитываются платежи за использованные расходные материалы. Значит 13% с затрат на резинки, дуги, пружины и др. не вернут.

Важно! Исходя из НК РФ, возместятся только расходы за следующие медицинские услуги: изготовление, установку и последующее снятие корректирующей конструкции, приемы ортодонта, рентгенографию челюстей, изготовление оттисков, профессиональную чистку рта, пломбировку и экстракцию зубов.

Сумма возврата получается небольшой. Чтобы хоть как-то снизить траты на ортодонтическое лечение, нужно воспользоваться комплексным подходом, т. е. выбрать оптимальную по цене модель брекетов и ставить ее во время проведения в клинике всевозможных скидок и акций.

В видео представлена дополнительная информация по теме статьи.

Процент экономии

Существуют некоторые принципы, которые позволят пациенту несколько сэкономить на установке брекетов:

  1. Поиск стоматологических клиник, которые только недавно начали свою работу.

    Такие центры, как правило, устраивают различные акции, делают бесплатную диагностику, а также первым клиентам предлагают обзавестись скидочной картой. Недавно открывшимся клиникам такая политика позволяет быстро набрать клиентскую базу.

  2. Другой способ – искать объявления об акциях и купонах.

    Если у пациента есть на примете какая-то клиника, можно подписаться на них в соцсетях. Там обычно публикуют самую актуальную информацию о скидках, а также о партнерских акциях.

  3. Также стоит иметь в виду, что экономия подразумевает выбор более дешевых материалов.

    Касательно брекетов, существенно дешевле обойдется установка моделей из неблагородных сплавов, нежели образцы из титана, сапфира или керамики.

  4. Тип брекет-систем также существенно отражается на конечной стоимости лечения.

    Вестибулярные модели, которые мы привыкли представлять при слове «брекеты», обойдутся пациенту гораздо дешевле, чем лингвальные, ношение которых осуществляется скрыто, т. к. они находятся с язычной части зубного ряда.

Согласно всем, перечисленным выше документам, после ортодонтического лечения налогоплательщику при условии регулярного отчисления налога, может предоставляться выплата – это 13% от всей стоимости услуги. Причем оговорено, что возмещается только сумма, не превышающая 120 тыс. р.

Важно! Объем компенсации не может быть выше общей суммы налогов, выплаченных человеком за год.

Это означает, что размер возврата полностью обуславливается суммой налогов на доходы, которые выплачены физическим лицом за календарный год.

Поскольку НДФЛ равняется 13% от фактической заработной платы, то именно их государство и может компенсировать. Другими словами, сумму, большую той, которая отчислена как налог за отчетный год, не вернут.

НВ = ОС×13%, в которой, НВ – аббревиатура налогового вычета, ОС – величина общих издержек на лечение налогоплательщика.

Протезирование и имплантация зубов, как считается вычет?

Протезирование, а также имплантация зубов являются одними из дорогостоящих услуг при лечении зубов, и конечно возможность получения за них компенсаций интересует многих людей.

Протезирование зубов не относится к дорогостоящим видам лечения, поэтому на нее распространяется лимит в 15 600 рублей.

А вот имплантация зубов, напротив, приравнивается к дорогостоящим процедурам, и на нее не действует ограничение.

Кто имеет право

За компенсацией могут обращаться только те граждане, которыми регулярно осуществлялись отчисления, в определенном государством размере, на протяжении всего календарного года. Условие, что эти выплаты должны производиться каждый месяц, не считается обязательным.

ПОДРОБНОСТИ:   Пластинки для зубов – Как ставят пластинки для выравнивания зубов — стоматологический портал MyDenti

Вычет также имеют основание получить и те граждане, которые:

  • имели доход и заплатили с него 13% налога;
  • оплатили лечение мужа (жены), своих родителей или ребенка, не достигшего18 лет, с оговоркой, что прошло не более 3-х лет со времени лечения.

Можно ли вернуть деньги по медицинскому полису за платные брекеты?

Важно: возврат будет произведен только тогда, когда у гражданина на руках будут все документы, подтверждающие полную оплату.

Выделены категории граждан, которые на такую выплату не могут рассчитывать:

  • работающие граждане, но не трудоустроенные официально;
  • пенсионеры, при отсутствии у них доходов на протяжении 3-х предыдущих лечению лет;
  • налогоплательщики, отчисляющие налог по ЕНВД, либо по упрощенной системе.

Процедура оформления

По закону вам гарантируется бесплатное стоматологическое лечение по полису ОМС. Но на практике это работает далеко не всегда.

Чтобы бесплатно вылечить зуб, нужно прийти в государственную поликлинику по месту жительства, выждать огромную очередь к врачу. Кроме того, лекарственные препараты и материалы в государственных клиниках имеют не самое лучшее качество.

По полису ОМС вы не сможете поставить зубной протез, имплант или брекеты. Все, что вам предложат, – это

пломбирование зуба

цементом. Не стоить рассчитывать и на гарантию после лечения.

Есть другой вариант – оформить налоговый вычет.

Каждый работающий и официально платящий налог НДФЛ пациент имеет возможность компенсировать за счёт уплачиваемых им государству налогов 13% от суммы ортодонтического лечения. Правда, государство ограничивает максимальную сумму, потраченную на лечение как 120 000 рублей. Поэтому вернуть больше чем 15 600 рублей тоже не получится.

Если вы только оплачивали лечение, но не являлись сами ортодонтическим пациентом, то вы тоже имеете право оформить налоговый вычет. Он распространяется на лечение близких членов семьи – родителей, супругов и детей до 18 лет.

На первом этапе необходимо собрать документы, подробный список Вы найдете в этой статье.

На следующем этапе собранные документы предоставляются в налоговые органы. Это можно сделать лично, либо отправить документы по почте. Если документы направляются через официального представителя, что так же законно, то у него должна быть нотариально заверенная доверенность.

Можно ли вернуть деньги по медицинскому полису за платные брекеты?

С 2016 года появилась возможность получить налоговый вычет непосредственно у работодателя. О преимуществах и недостатках такого способа читайте: «А не получить ли вычет на работе? Какая в этом выгода?».

Исходя из статьи № 219 НК РФ (п.2. абзацы 1 и 2), обратиться за назначением вычета нужно в налоговую службу по месту проживания, либо к работодателю.

Первый вариант считается предпочтительнее, поскольку для возвращения налога на работе все равно нужно будет прийти в соответствующий орган для получения уведомления. Кроме этого, при длительном периоде лечения проще подготовить к сдаче документы и единовременно отчитаться за все.

Перечень документов

Для компенсации стоимости лечения брекетами необходимо предоставить следующий перечень документов:

  1. Заявление от налогоплательщика о предоставлении ему налогового вычета (пишется в произвольной форме, т.к. нет единого утвержденного образца).
  2. Декларация 3-НДФЛ, заполненная собственноручно.
  3. Выписку из бухгалтерии, оформленную по 2-НДФЛ, где указывается общая величина отчислений в виде налога за отчетный срок. Если заявитель одновременно работает в нескольких местах, такая справка необходима с каждого из них.
  4. Документы, удостоверяющие родство, например, свидетельство о браке или копия паспорта родителя (требуются, когда вычет оформляется за лечение близких родственников).
  5. Справку, подтверждающую расчет за медицинские услуги (только в оригинале!). Форма была утверждена 25.07.2001 г. Приказом Минздрава РФ за № 289, НС РФ № БГ-3-04/256.
  6. Договор или заверенную копию с медучреждением об оказании ортодонтического лечения.
  7. Лицензию медучреждения, разрешающую осуществлять медицинскую деятельность (можно представить заверенную копию).
  8. Полис ОМС.
  9. Платежные документы: всевозможные чеки, квитанции, поручения (законодательно не нужны, но на практике могут запросить и их).

Важно! Документ, подтверждающий оплату, медучреждение выдает только после полного расчета за лечение. Обычно для его получения бухгалтерия просит предъявить все платежные документы. Если же какая-то их часть будет утеряна, бухгалтерия, обозначенную в них цену, в общую стоимость лечения не включит.

Инстанции

ИФНС (иначе Инспекция Федеральной Налоговой Службы) – основная инстанция, куда надо обратиться налогоплательщику для получения компенсации за проведенное ортодонтическое лечение.

Граждане должны принести весь, указанный выше пакет документов, только в инспекцию по месту своего жительства.

Чтобы подать документы необязательно посещать ИФНС лично. Можно переслать документы почтой, вложив обязательно в пакет полную их опись.

Вычет за лечение зубов

Первый вариант считается более приемлемым, поскольку любая, даже небольшая ошибка или неточность в оформлении документации, приведет к отказу и возвращению. О недействительности бумаг человек узнает, только спустя некоторое время, когда пакет с отказом вернется обратно к нему.

На личном же приеме инспектор сразу укажет на ошибку, исправить которую можно значительно быстрее.

Важно! Как альтернативный вариант, можно подать документы через доверенное лицо. При таком варианте у него должна иметься доверенность установленного образца с обязательной нотариальной отметкой.

ПОДРОБНОСТИ:   Как часто меняют дуги на брекетах — Зубы

Порядок оформления

Весь порядок оформления возмещения вычета состоит из 4-х этапов:

  1. Подготовки документации. Нужно собрать все документы в соответствии с перечнем, приведенным выше.
  2. Их сдачи в ИФНС по месту постоянного проживания.
  3. Проверки и рассмотрения предоставленного пакета. Для этого инспекции отведен определенный срок – не более 3-х месяцев со дня подачи заявления. Если инспектор выявил ошибки, несоответствия или недочеты, сразу уведомляет об этом заявителя. На исправление ошибок предоставляется срок – не более 5 рабочих дней.
  4. Перечисление вычета. По завершению проверки налогоплательщику отправляется уведомление с результатом: отказом или удовлетворением заявления. При втором варианте, денежные средства зачисляются заявителю на счет в течение 30 дней.

По законодательству, оформление вычета допускается с года, следуемого за периодом, в который была произведена оплата услуги по исправлению дефектов зубочелюстного аппарата брекетами.

Важно! В год разрешено оформление только одного вычета. Еще одно важное условие, без выполнения которого рассчитывать на компенсацию не получится – наличие у медучреждения государственной лицензии на выполнение такой деятельности.

Какие документы необходимо подготовить?

Очень важно не упустить сроки сдачи документов. На получение социального вычета гражданин имеет право сдать документы в течение 3 лет.

Например, если услуга получена в 2018 году, то подавать документы можно в 2019, 2020 и 2021 годах. Кто не успел — тот опоздал… Позже вернуть деньги уже не получится.

Можно ли вернуть деньги по медицинскому полису за платные брекеты?

Сроки сдачи документов в течение года не ограничиваются: подавать декларацию 3-НДФЛ можно как в начале года, так и в конце. Соответственно, чем раньше налогоплательщик сдаст декларацию, тем быстрее получит компенсацию.

Декларация подается в Инспекцию по окончанию года, в котором проходило лечение. Заявление гражданина рассматривается налоговыми органами в течение трех месяцев. В этот период проводится камеральная проверка. И по ее итогам принимается либо положительное, либо отрицательное решение.

При положительном решении в течение 1 месяца средства перечисляются гражданину на указанный счет в банке. При отрицательном решении налоговых органов, гражданин имеет право подать в жалобу в высший налоговый орган или суд.

А вот если налогоплательщик захочет получить налоговый вычет на лечение зубов через своего работодателя, то он может это сделать в том же году, в котором были получены данные услуги. Но похода в налоговую избежать не получится, зато уже через месяц есть возможность получить льготу и перестать на определенный период выплачивать НДФЛ.

Получение налогового вычета является обычной практикой, и с особенностями подготовки к этой процедуре хорошо знаком администратор стоматологической клиники. Он предоставит пациенту подписанный двумя сторонами договор на оказание медицинских услуг, справку об их оплате и заверенную копию лицензии клиники.

Налогоплательщику остается получить справку о полученных за отчетный год доходах формы 2–НДФЛ по месту работы, написать заявление (в произвольной форме) о желании оформить налоговый вычет и заполнить налоговую декларацию. Если оплачивалась установка брекетов ребенку, то к комплекту документов следует добавить копию свидетельства о его рождении.

Врач: Суджаев Сергей Романович
Возраст пациента: 25 лет
Диагноз: дистальная окклюзия, трансверзальная резцовая окклюзия, скученность
фронтального отдела верхнего и нижнего зубных рядов, адентия зубов 1.4;2.4;3.4;4.4.
Срок лечения: 12 месяцев
Аппаратура: брекет-система Clarity SL
ЗАДАТЬ ВОПРОС ВРАЧУ

Пациенту необходимо подать в налоговую службу следующие документы:

  • Декларация 3-НДФЛ
  • Справка об оплате медицинских услуг
  • Копия договора на оказание лечебных услуг
  • Копия лицензии медицинского учреждения
  • Копии платёжных документов, подтверждающих лечение
  • Справка с места работы по форме 2-НДФЛ
  • Документы, подтверждающие родство (для членов семьи)

Подробную информацию о социальных вычетах за медицинские услуги вы можете найти в Налоговом Кодексе РФ.

Компенсация на детей

Согласно статье 219 НК РФ п/п 3 п 1, возврат от ИФНС за лечение ребенка брекетами получить можно, если ему нет 18 лет. Об этом еще раз прописано в письме от Министерства Финансов РФ за номером 03-04-09/4204 от 26.01.2018 г.

Оформить вычет можно как на родного, так и на усыновленного или находящегося на попечении ребенка.

Значит, основным условием, которое ограничивает предоставление вычета за лечение ребенка брекетами, является возраст. Такие факторы, как его состояние здоровья, место учебы и др. значения никакого не имеют.

При оформлении договора с клиникой, получения всех платежных документов, важно следить за тем, чтобы бумаги оформлялись на имя того родителя, который будет претендовать на компенсацию.

К указанному перечню документов нужно будет добавить заверенную нотариусом копию свидетельства о рождении (ее оригинал нужно принести с собой).

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
СтоЗубов.ру
Adblock detector